Cada año, alrededor de 1 billón de dólares sale ilegalmente de las economías en desarrollo y emergentes debido a la delincuencia, la corrupción y la evasión fiscal. Esta cantidad es mayor de la que estos países reciben en inversión extranjera directa y ayuda exterior combinada.
Esta semana, un nuevo informe hecho público pone de manifiesto los últimos datos disponibles sobre este dinero «caliente». El informe, llevado a cabo por Global Financial Integrity, una organización de investigación y de asesoramiento con sede en Washington, DC, basándose en la última información disponible, que es hasta finales de 2013, detalla los flujos financieros de dinero ilícito de los países en desarrollo.
La cantidad acumulada de este «dinero caliente» que sale de los países en desarrollo ascendió a poco más de 7,8 billones de dólares entre 2004 y 2013. Sobre una base anual, esta cantidad infringió la marca de 1 billón de dólares cada uno de los últimos tres años de datos disponibles, cantidad que es buena para una tasa de crecimiento de un 6,5% anual.
En Asia, los flujos financieros ilícitos están creciendo aún más rápido a un ritmo del 8,6%. En este continente se pueden encontrar cinco de las diez mayores economías de las que provienen los flujos, siendo China continental el mayor infractor.
¿Cómo sale este dinero «caliente» de estos países? Global Financial Integrity ha calculado que el 83% de los flujos financieros ilícitos se deben a lo que denomina como «falsificación de la facturación comercial».
Su definición es la siguiente:
La falsificación de la facturación comercial se realiza mediante la falsificación del valor o el volumen de una exportación o de una importación en una factura de aduanas. La falsificación de la facturación comercial es una forma de blanquear dinero ya que los socios comerciales escriben sus propios documentos comerciales, o se las apañan para que los documentos sean preparados en un tercer país (por lo general un paraíso fiscal), un método conocido como re-facturación . La manipulación fraudulenta del precio, la cantidad o la calidad de un bien o servicio en una factura permite a los delincuentes, funcionarios gubernamentales corruptos y evasores de impuestos comerciales desplazar grandes cantidades de dinero a través de las fronteras internacionales de forma rápida, fácil y casi siempre sin ser detectados.
La falsificación de la facturación comercial representó un promedio de 654,7 mil millones de dólares anuales del comercio perdido en los mercados en desarrollo según el conjunto de datos que abarca el informe.
